Bancile au mai multe obligatii fata de ANAF !

Agentia Nationale de Administrare Fiscala vrea, mai nou, ca bancile sa ii furnizeze date referitoare la rulajele si solfurile conturilor deschise si sa informeze daca un debitor are sau nu inchiriate casete de valori.

Informatie va fi utilizata de ANF pentru a recupera datoriile. Acea.sta noua obligatie a bancilor este subiectul unui proiect de ordonanta de urgenta elaborat de Guvern pentru combaterea evaziunii fiscale : “Institutiile de credit au obligatia ca, la solicitarea organelor fiscale ale Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, sa comunice toate rulajele si soldurile conturilor deschise la acestea, precum si daca debitorul are sau nu inchiriate casete de valori. Solicitarea se face pentru fiecare titular in parte. Informatiile astfel obtinute vor fi utilizate doar in scopul indeplinirii atributiilor specifice ale Agentiei Nationale de Administrare Fiscala”, este mentionat in proiect.

In prezent, prevederile Codului vizeaza oblivativitatea bancilor de a comunica organelor fiscale lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entitati fara personalitate juridica ce deschid ori inchid conturi, forma juridica pe care acestia o au si domiciliul sau sediul acestora. Acest tranfer se efectueaza bilunar, cu referire la conturile deschise sau inchise in perioada anterioara acesteia, si este adresata Ministerului Finantelor, aceasta fiind noutatea introdusa de noua ordonanta Codului de procedura fiscala.

Se practica si in alte tari !

“Masura se practica si in alte tari. Insa in privinta implementarii practice ar trebui sa se tina cont si de considerente de eficienta. Ar putea sa apara doua consecinte. Pe de-o parte, reticenta oamenilor de a mai tine banii in conturi la banca sau in casete de valori. Este o chestiune de confort. In plus, cei care au avut ceva de ascuns, deja si-au transmis banii in paradisuri fiscale, in Elvetia sau in alte tari unde se pastreaza secretul bancar”, afirma partener la BDO Tax, Emilian Duca.

Dreptul de acces la evidentele bancare ANAF este una dintre masurile luate pentru a facilita demersul acesteia in combaterea evaziunii fiscale, asa cum este prevazut si in scrisoarea de intentie a Guvernului : “In mod deosebit, vom amenda Codul fiscal si Codul de procedura fiscala in sensul stabilirii dreptului ANAF de a avea acces la evidentele bancare si la evidentele partilor terte, dupa notificarea corespunzatoare si ulterior parcurgerii procesului cuvenit, pentru a permite astfel stabilirea corespunzatoare a venitului”.

Mai multe detalii puteti gasi aici!

Scris de: Roxana Aron